“十四五”以來，在落實國有企業數字化轉型三年行動計劃過程中，通過信息化和數字化來提升企業運營管理能力、保障企業的運營安全和效率，是功能保障類國企數字化轉型的重要舉措之一，上海城投即是一例。

上海城投是一家專業從事城市基礎設施投資、建設、運營管理的國有特大型企業集團。集團自成立以來，聚焦路橋、水務、環境、置業四大業務板塊，確保重大工程建設，確保城市安全運行，出色完成長江隧橋、青草沙水源地、老港再生能源利用中心、上海中心大廈等近300項市重大工程的投資建設任務，承擔了全市100%的醫廢處置、98%的原水供應、80%的干垃圾處置、75%的自來水生產、75%的污水處理、72%的高速公路建設、50% 的濕垃圾處置等城市運營保障任務。

為全面貫徹市委、市政府關于加快數字化轉型的精神，推進城投集團數字化轉型進程，結合城投集團企業發展戰略，2018年，上海城投啟動“數字城投三年行動計劃”，為城投集團數字化轉型奠定了信息化基礎。與此同時，集團從“兩化”入手，一方面推進“業務發展數字化”，以數字化轉型推動路橋、水務、環境、置業等核心業務端到端協同，提升服務對象的數字化體驗，助力各板塊業務發展；另一方面推進 “管理運營數字化”，從內部出發，聚焦內部管理業務，以優化集團總部人力、財務、項目、運營、安全、資產等核心管理職能為要點，保障運營安全，提升運營效率。其中，財務信息化優化項目即為集團推動“管理運營數字化”工作中的重要組成部分。

隨著上海城投集團業務快速發展和業務領域的不斷拓寬，集團下屬企業達220余家，全年需完成各類國資、稅務局、財務報表超9萬余張，業務提質增效需求迫切，對財務管理支持力度的需求增強，全面預算管理和財務分析的深度和廣度大幅增加，頻率大幅提升。與此同時，原有財務信息系統的數據安全能級、軟件功能逐步遇到瓶頸，財務人員工作量不斷增加。在數字化基礎設施不斷完善的背景下，上海城投集團攜手金蝶軟件，開展財務信息化建設新一輪規劃，深入調研財務信息系統整體需求，了解金蝶財務信息系統的相關成熟技術和解決方案，以及標桿企業的實踐經驗，設立了“系統安全化、核算高效化、數據集成標準化、分析智能化、管控信息化”的集團財務信息化建設長期目標，制定了“升級系統、遷移上云、統一科目、集成數據、業財融合”的集團財務信息化建設規劃實施路徑，確保規劃全面完整，執行穩步推進。

由于上海城投基礎設施和公共服務投資、建設、運營的保障職能定位，信息安全是上海城投數字化運營的基礎和前提。上海城投財務信息系統根據安全治理要求，進行了一系列信息安全提升工作：一是財務信息系統充分考慮與城投云各種安全機制的結合，引入防火墻、入侵檢測、漏洞掃描、數據備份以及加密等安全技術，確保系統的安全運行和數據的安全保密；二是執行文件備份、本地備份、異地備份與離線備份的多級保障策略；三是提升安全監督功能、故障和異常報警功能；四是在日常運行過程中，做到開發、測試系統與生產系統嚴格分開；五是使用HTTPS協議加密訪問財務系統，激活客戶端瀏覽器到網站服務器之間的“SSL加密通道”，實現高強度雙向加密傳輸，防止傳輸數據被泄露或篡改。經過上述信息安全提升工作，上海城投財務信息系統成功通過了等保三級認證。在此基礎上，上海城投進行了集團本部及所有二級集團財務信息系統的有序升級和遷移上云（城投集團云數據中心），提升集團財務信息系統的數據和網絡安全能級，為后續財務信息系統的進一步優化提供了安全保障。

上海城投集團下屬企業多，層級多，往來交易抵消和合并財務報表數據復雜，工作量大，對會計信息質量要求較高。針對這一歷史痛點，集團充分發揮金蝶財務信息系統的合并報表對賬平臺、智能會計引擎等升級功能，集中、批量進行往來數據差異的核對與確認，自動批量生成抵消分錄和合并財務報表。該優化將集團本部合并崗1人上收220家企業內部交易并在3天內核對的“一對多模式”，轉變為雙方企業核對確認集團內部交易后再提交集團本部合并崗的“點對點模式”，充分調動了集團各級財務核算人員，大幅降低相關財務人員在結賬時期的峰值工作量，保障了合并財務報表的數據準確性。

此外，集團結合下屬企業的業財流程瓶頸，探索新模式以提升工作效率。如，為響應2021年頒布的新租賃準則，集團下屬城投控股利用金蝶財務信息系統推出的功能模塊，結合合同管理，批量對租入資產進行自動化核算，確保使用權資產和租賃負債的測算準確、高效。再如，根據國家推出的電子發票管理相關要求，集團部分企業試點實行“發票云管理”，實現了發票原始憑證與財務憑證的勾稽和電子歸檔，對于申請付款的電子發票和紙質發票進行系統查重查真，有效避免發票重復報銷和虛假發票的情況，為發票云管理在集團層面的進一步推廣與深化作了有益嘗試。

促進業財融合，推動業務發展是上海城投財務信息化的重要方向和最終目標，為此，集團結合環境板塊的業務特點，不斷探索符合上海城投運營模式的、預算過程控制與合同過程控制的管理模式與方法，推動了業務與財務的深度融合。

集團企業通過集成采購招標、辦公協同和財務信息系統，一方面實現了預算、采購、合同、付款流程的閉環管理，推動了業務事項管控，將預算檢查提前到業務決策點，有效控制了采購成本，確保了全面預算的有效執行；另一方面保證了各項業務和財務指標在系統中的勾稽和關聯，實現了高效的數據追溯，有利于通過財務數據分析業務經營情況、識別業務經營風險，提高了財務預測和分析的準確性、及時性、高效性，為管理決策提供風險預警、監控和決策支持。

目前，集團財務信息化建設已取得階段性成果，下一步，集團將深化項目成果，持續提升專業能力，轉型管理會計，發揮財務對業務決策支持和風險防控的作用，為企業創造價值，以“數字化管理運營”賦能集團高質量發展。

探索票稅一體。一是通過進項票稅自動作業推廣，利用移動端自主收票和發票圖像識別，獲得結構化發票數據，實現查重驗真、付款管控、納稅申報數據自動生成，提升稅務事務處理效率。二是通過加強集團各級納稅主體之間票稅信息共享，推動集團涉稅事項的標準化、流程化、規范化管理，建立財稅指標的自查分析體系，提升集團稅務管控能級，確保稅務事項合規。

優化預算管理。一是通過深度定制集團預算管理系統功能，匹配財務人員全面預算編制和跟蹤分析等方面的工作流程和要求，盡可能地替代所有手工的、機械的收集、整理、核對、匯總等工作，提升工作效率；二是通過實時整合核算系統、資金管控系統和項目管理系統等其他財務、業務系統數據，促進集團管理信息資源共享，增強集團全面預算數據多樣性、及時性、完整性；三是通過優化定制化財務數據鉆取、管理駕駛艙展示和自定義報表開發等功能，增強預算管理系統的數據分析靈活性、便捷性和深入性，促進集團管理的精細化；四是通過在預算系統中增加業務歸口部門審批相關預算編制情況等功能，構建通暢的信息分享和溝通渠道，加強全面預算的完整性。從而進一步滿足集團的戰略規劃需要，豐富和完善集團全面預算管控分析體系，增強集團監控、預警和提供決策支持的能力，保障企業的有效管理，促進集團預算目標的實現和資產的保值增值。

探索財務共享。集團計劃圍繞著財務共享服務“專業分層，業務融合”的思想，研究探討符合上海城投的戰略使命與管理模式的共享服務模式，以財務共享服務平臺為支撐，實現戰略財務、業務財務、共享財務的分層，提升財務對戰略決策與業務支持的價值，做到“戰略財務專業化，業務財務一體化，財務核算集中化”的三者有機組合。